2025 연말정산 IRP 세액공제 완벽 가이드
💰 2025 연말정산 IRP 세액공제 완벽 가이드
이제 12월, 연말정산 준비가 본격적으로 시작되는 시기입니다. 많은 분들이 챙기는 절세 전략 중 핵심은 바로 IRP (개인형 퇴직연금) 세액공제입니다. 이번 글에서는 2025년 귀속 연말정산 기준으로 IRP 세액공제 한도, 공제율, 납입 기한을 정리하고 증권사별 가입 이벤트 혜택까지 한눈에 확인할 수 있도록 구성했습니다.
📖 연말정산 절세전략 자세히 보기📘 IRP란?
IRP(Individual Retirement Pension, 개인형 퇴직연금)은 근로자나 자영업자가 스스로 노후자금을 적립할 수 있도록 설계된 계좌입니다. 정부는 국민의 노후 대비를 장려하기 위해 IRP 납입액의 일정 비율만큼 세액공제 혜택을 제공합니다.
📊 2025년 연말정산 IRP 세액공제 요약
- ✅ 세액공제 한도: 연 900만 원 (연금저축 합산)
- ✅ IRP 납입 한도: 연 1,800만 원 (단, 세액공제는 900만 원까지만)
- ✅ 납입 기한: 2025년 12월 31일(수) 금융사 영업시간 전까지
- ✅ 초과 납입분: 다음 연도 이월 가능 (금융사 절차 필요)
💡 세액공제율 및 환급액
- 총급여 5,500만 원 이하 (또는 종합소득 4,500만 원 이하): 16.5% 공제 → 900만 원 납입 시 최대 환급액 148만 5천 원
- 총급여 5,500만 원 초과 (또는 종합소득 4,500만 원 초과): 13.2% 공제 → 900만 원 납입 시 최대 환급액 118만 8천 원
📈 연금저축 vs IRP 비교표
| 구분 | 연금저축 | IRP (개인형 퇴직연금) |
|---|---|---|
| 가입 대상 | 누구나 가능 | 소득이 있는 근로자 / 자영업자 |
| 연간 납입 한도 | 1,800만 원 | 1,800만 원 |
| 세액공제 한도 | 600만 원 | 900만 원 (연금저축 합산) |
| 공제율 | 16.5% / 13.2% | 16.5% / 13.2% |
| 운용 상품 | 펀드, ETF 등 | 펀드, 예금, 원리금보장 상품 (위험자산 70% 이내) |
| 중도 인출 | 가능 (16.5% 기타소득세) | 원칙적으로 불가 (무주택자 주택구입 등 예외만 허용) |
| 연금 수령 시 세금 | 연금소득세 3.3~5.5% | |
🏦 증권사별 IRP 이벤트 혜택
| 증권사 | 이벤트 기간 | 기본 혜택 | 추가 혜택 |
|---|---|---|---|
| 미래에셋증권 | ~ 2026. 2월 말 | IRP 신규 100만 원 이상 → 신세계 상품권 5,000원 | 입금 규모별 최대 30만 원 상품권 |
| 한국투자증권 | ~ 2025. 11월 말 | 순입금 100만 원 이상 → 상품권 2만 원 | 1억 원 이상 → 50만 원 리워드 |
| NH투자증권 | ~ 2026. 1월 말 | 신규 개설 시 1.5만 원 상품권 | 순입금액 따라 최대 3만 원 추가 |
| 삼성증권 | ~ 11월 말 | IRP 100만 원 이상 → 5,000원 상품권 | 최대 100만 원 신세계 상품권 |
| KB증권 | ~ 2026. 2월 말 | IRP 100만 원 이상 → 네이버 포인트 5,000P | 최대 60만 원 + 2030세대 추가 혜택 |
📌 절세 팁 요약
- 💡 12월 31일 이전 납입만 인정 (은행 마감시간 전 입금 필수)
- 💡 연금저축 + IRP 합산 공제 한도는 900만 원
- 💡 900만 원 납입 시, 최대 환급액 148만 5천 원
- 💡 초과 납입분은 다음 해 이월 가능 (금융사 신청 필요)
📋 마무리 요약
IRP는 단순한 노후 준비를 넘어 연말정산 절세 핵심 수단으로 자리잡았습니다. 2025년 세액공제 한도(900만 원)를 꼭 활용하시고, 증권사 이벤트까지 챙기면 “13월의 월급”을 극대화할 수 있습니다. 지금 바로 금융기관 IRP 계좌를 확인하고 납입 전략을 세워보세요.
📖 연말정산 절세전략 자세히 보기